Factoring – Vad är factoring och hur fungerar det
Factoring är en finansieringslösning som hjälper företag att förbättra sin likviditet genom att omvandla obetalda kundfakturor till omedelbara kontanter. Istället för att ta ett företagslån eller vänta tills fakturorna förfaller till betalning kan företag sälja sina fakturor till ett factoringbolag, som övertar ansvaret för att driva in betalningen från kunderna. Detta innebär att företag snabbt får tillgång till pengar som kan användas för att täcka löpande utgifter, investera i verksamheten eller hantera andra finansiella behov.
Olika typer av factoring
Factoring finns i flera olika former som kan anpassas efter företagets behov
Inhouse-factoring: Företaget hanterar själva kundreskontran och betalningsbevakningen, men får finansiering genom ett factoringbolag. Detta kan vara en lösning för företag som vill behålla kontrollen över kundrelationerna.
Fakturaköp (med eller utan regress):
Med regress: Företaget behåller ansvaret om kunden inte betalar fakturan. Om fakturan inte blir betald inom en viss tidsram måste företaget köpa tillbaka den från factoringbolaget.
Utan regress: Factoringbolaget tar hela kreditrisken. Om kunden inte betalar fakturan står factoringbolaget för förlusten, vilket gör denna typ av factoring mer trygg för företaget.
Fakturabelåning: I detta fall belånar företaget sina fakturor hos factoringbolaget. Företaget får en procentuell andel av fakturabeloppet i förskott och betalar en avgift för tjänsten.
Exportfactoring: Detta är en tjänst som riktar sig till företag som exporterar varor och tjänster. Factoringbolaget kan hjälpa till med valutahantering, kreditriskskydd och inkasso för internationella kunder.
Hur fungerar factoring i praktiken?
Processen för factoring kan sammanfattas i följande steg:
- Avtal med factoringbolaget: Företaget ingår ett avtal med ett factoringbolag som specificerar villkoren för tjänsten, inklusive avgifter, betalningsvillkor och eventuell kreditriskhantering.
- Överlåtelse av fakturor: Företaget överlåter sina fakturor till factoringbolaget. Detta kan göras digitalt genom ett smidigt faktureringssystem.
- Utbetalning: Factoringbolaget betalar ut en andel av fakturabeloppet, oftast mellan 70–90 %, direkt till företaget. Resterande belopp betalas ut när kunden har reglerat fakturan, minus factoringbolagets avgift.
- Inkassering: Factoringbolaget hanterar inkasseringen av betalningen från kunden. Vid factoring utan regress tar de även på sig risken om kunden inte betalar.
Fördelar med factoring
Factoring erbjuder flera fördelar för företag, särskilt de som har behov av att snabbt få tillgång till kapital:
- Förbättrad likviditet: Genom att omvandla obetalda fakturor till kontanter kan företag täcka sina kostnader och investera i tillväxt utan att behöva vänta på kundbetalningar.
- Minskad administrativ börda: Factoringbolaget hanterar inkasso och betalningsbevakning, vilket frigör tid för företaget att fokusera på sin kärnverksamhet.
- Kreditriskhantering: Vid factoring utan regress tar factoringbolaget över kreditrisken, vilket ger ökad trygghet för företaget.
- Flexibilitet: Factoring kan anpassas efter företagets behov och kan användas som en tillfällig eller långsiktig lösning.
Nackdelar med factoring
Trots dess fördelar finns det även vissa utmaningar och kostnader förknippade med factoring:
- Kostnader: Factoringbolag tar ut avgifter för sina tjänster, vilket kan bli dyrt i längden. Avgifterna varierar beroende på fakturavolym, belopp och kreditrisk.
- Kundrelationer: Vid factoring med inkasso kan kunder uppfatta det som negativt att betalningar hanteras av en tredje part, vilket kan påverka relationen.
- Begränsningar: Factoring är inte alltid lönsamt för små fakturor eller för företag med låg omsättning. Dessutom kan vissa factoringbolag vara selektiva med vilka fakturor de är villiga att finansiera.
Hur man väljer rätt factoringbolag
Att välja ett passande factoringbolag är avgörande för att maximera nyttan av tjänsten. Här är några faktorer att överväga:
- Kostnader: Jämför avgifter mellan olika bolag och titta på hur mycket du får behålla av fakturabeloppet.
- Kundservice: Välj ett bolag som erbjuder god support och snabb hantering av frågor och problem.
- Erfarenhet och rykte: Kontrollera bolagets erfarenhet inom branschen och läs omdömen från andra kunder.
- Flexibilitet: Välj ett factoringbolag som erbjuder tjänster som kan anpassas efter dina behov, t.ex. val mellan factoring med eller utan regress.
- Villkor: Se till att avtalet är tydligt och förståeligt. Få klarhet i om det finns några dolda avgifter eller bindningstider.